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해외주식 투자 — 미국·환차익·세금
TL;DR 해외주식 양도세 22% (소득 20% + 지방 2%) · 연 250만 공제. 미국 배당 미국 원천징수 15% (한국 추가 X·연 금융소득 2천만 초과 시 종합과세). 환차익도 양도세 합산. 한국주식 양도세 비과세 vs 해외주식 22% — 매년 250만 공제 활용 시 효과적. 본 가이드는 세금·환전·신고 + 계산기 5종.
본 가이드는 국세청, 한미조세조약, 한국예탁결제원, 금융감독원 자료를 기반으로 작성됐습니다.
해외주식은 수익률만큼 세금·환율·수수료 구조를 함께 이해해야 실질 수익을 제대로 가늠할 수 있습니다. 이 가이드는 한국 거주자 기준으로 양도세·배당세·환전 비용을 정리하며, 표의 숫자는 모두 법정 기준값 또는 일반적인 증권사 조건입니다. 각 수치가 내 상황에서 얼마로 계산되는지 확인하려면 아래 관련 계산기를 활용하세요.
한국 vs 해외주식 세금 비교
| 구분 | 한국주식 | 해외주식 |
|---|---|---|
| 양도세 | 비과세 (대주주 제외) | 22% (250만 공제 후) |
| 증권거래세 | 0.18% | X |
| 배당세 (원천) | 15.4% | 미국 15%·중국 10%·홍콩 0% |
| 금융종합과세 | 연 2천만 초과 시 | 연 2천만 초과 시 |
| 환차익 | 해당 X | 매매차익에 합산 22% 과세 |
양도세 시뮬레이션 (해외주식)
| 연 매매차익 | 과세 표준 | 양도세 |
|---|---|---|
| 250만 | 0 | 0 |
| 500만 | 250만 | 약 55만 |
| 1,000만 | 750만 | 약 165만 |
| 3,000만 | 2,750만 | 약 605만 |
| 5,000만 | 4,750만 | 약 1,045만 |
250만 공제 활용 — 매년 250만 차익 실현 시 세금 0. 손익통산 가능 (예: A +500·B -200 = 순익 300 → 50만 과세).
국가별 배당 원천징수
| 국가 | 원천세율 | 비고 |
|---|---|---|
| 미국 | 15% | 한미조세조약 한도·한국 추가 X |
| 중국 | 10% | 한중조세조약 |
| 홍콩 | 0% | 배당세 면제 |
| 일본 | 15% | 한일조세조약 |
| 유럽 (영국·독일·프랑스) | 10~26% | 국가별 |
홍콩·중국 일부 배당 절세 매력 — 단, 종목 선택지·환율 위험·정보 비대칭 검토 필요.
환전·수수료
- 환전 수수료 — 일반 1.5~2원/USD·우대 0.5~1원/USD (증권사 우대 신청)
- 통합증거금 — 환전 없이 원화로 직접 매수 (수수료 절약)
- 매매 수수료 — 0.10~0.25% (증권사·금액별 다름)
- 환차익 — 매수 vs 매도 시점 환율 차이도 차익에 포함
- 신고 — 5월 종합소득세 신고기간 별도 양도세 신고 (홈택스)
이 수치를 볼 때 주의할 점
- 환율·환차익 — 매수·매도 시점의 환율 차이가 실수익에 직접 영향을 줍니다. 표의 양도세 시뮬레이션은 원화 기준 순차익을 전제하므로, 환율 변동으로 실제 납부세액이 달라질 수 있습니다.
- 세금 (양도세·배당) — 세율·공제 한도·조세조약 내용은 세법 개정에 따라 바뀔 수 있습니다. 연 금융소득이 일정 금액을 초과하면 종합과세 대상이 되어 추가 세부담이 생길 수 있습니다.
- 수수료 — 증권사마다 환전 수수료·매매 수수료 조건이 다르며, 우대율 적용 여부에 따라 실질 비용이 크게 달라집니다. 가이드의 수치는 일반적인 범위이므로 거래 전 증권사 약관을 직접 확인하세요.
- 투자 손실 위험 — 이 가이드는 세금·비용 구조 안내이며, 특정 종목·시장에 대한 투자 권유가 아닙니다. 주가·환율 변동에 따른 원금 손실이 발생할 수 있으므로 본인 판단 하에 투자하세요.