FINANCE · TAX
ISA 만기 평가액 계산기
개인종합자산관리계좌(ISA) 의 월 적립·수익률·유형(일반/서민·청년)에 따라 만기 평가액·비과세 한도·9.9% 분리과세·연금 전환 절세까지 한 번에 계산합니다. 2026 기준 (2024 개정 유지 가정).
입력
원
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년
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결과
만기 평가액 · MATURITY VALUE
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값을 입력하세요
총 납입 원금
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운용 수익 (비과세 적용 전)
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9.9% 분리과세
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연금 전환 추가 환급
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ISA vs 일반 예적금 (15.4%) 비교
| 구분 | 운용 수익 | 세금 | 세후 수령 |
|---|
어떻게 계산하나요
만기 평가액 = M × n + M × r × n × (n+1) ÷ 24
M = 월 적립액, r = 연 수익률(소수), n = 가입 개월. 단리 적금 공식과 동일하게 매월 적립금이 평균 절반 기간 운용된다고 가정해 단순 추정합니다. 실제 운용 상품(주식형 펀드 등)은 변동성이 더 큽니다.
예: 월 50만·연 4%·5년(60개월)·일반형 ⇒ 원금 3,000만, 운용 수익 ≈ 305만. 비과세 한도 200만 까지 면세, 초과 105만 × 9.9% ≈ 10.4만 분리과세. 일반 예적금이라면 305만 × 15.4% ≈ 47만 → 약 37만 절세.
ISA 유형별 비과세 한도 (5년 합산)
| 유형 | 한도 | 대상 |
|---|---|---|
| 일반형 | 200만 | 만 19세 이상 거주자 |
| 서민형 | 400만 | 총급여 5,000만 이하 / 종합소득 3,800만 이하 |
| 청년형 | 400만 | 만 19~34세 / 총급여 5,000만 이하 |
한도 초과분에 적용되는 9.9% 분리과세는 종합과세에서 제외되어 금융소득 2,000만 초과자의 누진세 부담도 줄여 줍니다. 연금계좌 전환 시 추가 세액공제(전환금 10%, 한도 300만)는 ISA 의무기간 만료 후 60일 이내 이전이 조건.
한계와 주의
본 계산기는 2024 ISA 한도 상향(납입 연 2천만, 비과세 200/400만) 이 2026까지 유지된다는 가정의 단순 추정입니다. 다음을 추가 확인하세요:
- 중개형·신탁형·일임형 차이 — 중개형은 국내주식 직접 매매 가능. 손익통산(이익에서 손실 차감) 후 비과세 적용
- 국내주식·국내 주식형 ETF 매매차익 — 원래 비과세이므로 ISA 비과세 한도 차감 X (배당만 차감)
- 의무 가입 3년 — 중도 해지 시 비과세·분리과세 혜택 모두 소멸, 일반 15.4% 추징
- 변동성 큰 상품 — 본 계산은 단리 4% 가정. 주식형 펀드는 마이너스 수익률 가능
- 연 납입 한도 2,000만 — 미사용분 5년 이월 가능 (총 1억). 한도 초과 납입 불가
정확한 평가액·세금 처리는 가입 증권사·은행의 상품 약관 및 운용 보고서에서 확인하세요. 정책 변동(예: 비과세 한도 상향 추진) 시 본 계산기는 갱신됩니다.