연말정산 환급금은 언제 받나요?

1월 중순~2월 말 회사에서 연말정산을 진행하고, 보통 2~3월 급여에 환급액이 합산됩니다. 추가징수가 있으면 같은 시기에 차감. 분납 신청 시 2~4월 3개월에 나눠 부담 가능. 회사가 3월 10일까지 원천징수영수증을 신고한 후 최종 확정.

신용카드와 체크카드 공제율이 정말 그렇게 다른가요?

총급여 25% 초과 사용분에 대해 신용카드 15%, 체크/현금영수증 30%, 대중교통·전통시장 40% 가 소득공제됩니다. 한도는 총급여 7천 이하 300만 / 7천~1.2억 250만 / 1.2억 초과 200만. 즉 같은 1천만원이라도 체크카드/현금영수증 비중을 올리면 공제액이 2배. 25% 까지는 신용카드 위주로, 25% 넘어서는 체크/현금영수증으로 분산하는 게 최적.

자녀세액공제는 얼마나 받나요?

8~20세 자녀 1명 25만, 2명 55만(25+30), 3명+ 매 1명당 추가 40만 (총 95만/135만/...). 2024 개정 기준이며 출산·입양 세액공제는 별도(첫째 30만/둘째 50만/셋째+ 70만). 본 계산기는 자녀 수 입력에서 자동 적용.

월세 세액공제는 누가 받을 수 있나요?

무주택 세대주 + 총급여 8천만 이하 (2025 귀속분부터 종전 7천만에서 상향). 월세의 17% (총급여 5,500만 이하) 또는 15% (5,500~8,000만), 연 한도 1,000만(월 83.3만 상당). 본 계산기는 두 구간 자동 분기. 단, 임차계약과 본인 명의 송금 증빙 필요.

주택청약저축도 공제되나요?

총급여 7천만 이하 무주택 세대주는 청약저축 납입액의 40%를 소득공제(2026.4 시행 한도 연 300만 — 월 25만 기준, 최대 공제 120만). 2024년까지 240만이었으나 상향. 본 계산기는 납입액 입력 시 자동 적용. 5년 이상 유지 미달 시 추징 가능성 주의.

연말정산 환급금 계산기 2026 — 신용카드·의료비·자녀·월세·청약 전부 반영

입력 — 소득·가족

연봉 (세전) 총 연봉 (비과세 식대 포함)

원

부양가족 수 (본인 제외) 배우자·자녀·부모 모두 합산 (소득 100만 이하)

명

8~20세 자녀 수 (자녀세액공제) 위 부양가족 중 자녀세액공제 대상 자녀

명

입력 — 지출·공제

신용카드 사용액 (연) 총급여 25% 초과분의 15%

원

체크/현금영수증 (연) 25% 초과분의 30% (대중교통·전통시장 포함 시 40%)

원

의료비 (연) 총급여 3% 초과분의 15% 세액공제

원

교육비 (연) 15% 세액공제 — 본인 한도無, 자녀 별도 한도

원

기부금 (연) 1천만 이하 15%, 초과분 30%

원

연금저축 + IRP (연 납입) 합산 한도 900만 (총급여 5,500만 초과 12%, 이하 15%)

원

월세 합계 (연, 무주택) 총급여 8천 이하 + 무주택 세대주 — 17%(~5,500) 또는 15%

원

주택청약 납입 (연) 총급여 7천 이하 무주택 — 한도 300만 × 40% 소득공제 (2026.4 상향)

원

결과

예상 환급액 (음수면 추가징수)

-

값을 입력하세요

결정세액 (연·지방세 포함)

-

기납부세액 (추정)

-

총 세액공제

-

총 소득공제

-

과세표준

-

산출세액

-

실효세율

-

월 환산 (환급/12)

-

공제 내역 (연)

구분	항목	적용	금액

어떻게 계산하나요

환급액 = 기납부세액 − 결정세액 (양수면 환급, 음수면 추가징수)

결정세액 = 산출세액 − 세액공제 합계 (근로·자녀·의료·교육·기부·연금·월세)

과세표준 = 근로소득금액 − 인적공제 − 4대보험 − 신용카드 등 − 주택청약

신용카드 등 소득공제율 (2026)

결제수단	공제율	비고
신용카드	15%	총급여 25% 초과분
체크/현금영수증	30%	2배 유리
대중교통·전통시장	40%	별도 한도 100만 추가
도서·공연 (7천↓)	30%	별도 한도 100만

한도: 총급여 7천 이하 300만 / 7천~1.2억 250만 / 1.2억 초과 200만. 본 계산기는 신용카드 + 체크 두 입력으로 분리 (단순화).

자녀세액공제 (8~20세)

자녀 수	공제액
1명	25만
2명	55만 (25+30)
3명	95만 (55+40)
n명 (n≥3)	55 + (n−2)×40만

월세 세액공제 (무주택·총급여 8천↓)

총급여	공제율	한도
5,500만 이하	17%	월세 1,000만 × 17% = 170만 (최대)
5,500~8,000만	15%	월세 1,000만 × 15% = 150만 (최대)

기타 주요 세액공제 (2026)

항목	공제율	비고
의료비	15%	총급여 3% 초과분, 한도 700만
교육비	15%	본인 한도無, 자녀 별도
기부금 (1천만↓)	15%	지정·종교·정치자금 별도
기부금 (1천만↑)	30%	고액기부 우대
연금저축/IRP	15% / 12%	한도 900만 (5,500만 초과 12%)
주택청약	40% 소득공제	한도 300만 (무주택 7천↓, 2026.4 상향)
근로소득세액공제	한도 74만	산출세액의 55% 자동
표준세액공제	13만	다른 세액공제 합산 13만 미만 시 대체

예시: 연봉 5천만·부양 1명·자녀 1명(8세+)·신용카드 1,500만·체크 500만·연금저축 600만·청약 300만 → 인적공제 300만 + 4대보험 약 460만 + 신용카드 등 약 130만 + 청약 120만 + 산출세액 약 175만 → 근로공제 74만 + 자녀 25만 + 연금 90만 = 189만 → 결정세액 0 + 지방세 0 = 0원. 기납부 약 247만 → 약 247만 환급. 거의 모든 공제 활용한 케이스.

한계와 주의

본 계산기는 대표 케이스 종합 추정 입니다. 다음은 별도 검토 필요:

출산·입양 세액공제 (첫째 30만·둘째 50만·셋째+ 70만) — 자녀세액공제와 별도, 본 계산기는 미반영
의료비 한도無 대상 (본인·만 6세 이하 자녀·65세 이상 부모·장애인) — 단순화로 700만 한도 일괄 적용
난임시술비 30%, 미숙아·선천성이상아 20% 특별공제율 미반영
대중교통·전통시장·도서공연 별도 100만 한도 추가공제 — 체크/현금 입력에 합산 가정
주택자금 — 주담대 이자, 전세대출 원리금공제 별도
중소기업 청년 감면 (만 34세 이하 70~90%) 미반영
기납부세액은 구간별 평균 추정 — 회사 간이세액표와 5~15% 오차 가능
비과세 식대 360만 (월 30만, 2026.1 인상) 자동 가정 — 식대 미제공 시 +4~7만 추가 결정세액

정확한 환급액은 홈택스 → 연말정산 미리보기 또는 회사 인사팀 결과서 확인. 최종 확정은 다음 해 5월 종합소득세 신고. 중간정산·5월 재확정 시 본 추정과 차이 발생.

연말정산 환급금 계산기